财政监督检查案件移送办法
财政部
中华人民共和国财政部令第53号——财政监督检查案件移送办法
《财政监督检查案件移送办法》已经2008年12月12日部务会议讨论通过，现予公布，自2009年
部 长：谢旭人
二○○八年十二月十六日
财政监督检查案件移送办法
第一条 为了加强对财政监督检查案件移送工作的管理，规范财政监督检查案件移送，保障财政监督检查职责的履行，根据《财政违法行为处罚处分条例》、《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》等有关规定，制定本办法。
第二条 本办法所称财政监督检查案件移送，是指县级以上人民政府财政部门和省级以上人民政府财政部门的派出机构（以下统称财政部门）在履行监督检查职责时，对不属于财政部门职权范围的案件和其他事项，依法依纪移送其他机关处理的行为。
第三条 财政部门依法依纪实施财政监督检查案件移送，适用本办法。
第四条 财政部门移送财政监督检查案件（以下简称案件移送），应当符合法律、法规、规章的规定，做到事实清楚、材料齐全、程序合法、手续完备。
属于财政部门职权范围的案件和其他事项，财政部门应当依法处理，不得移送其他机关。
第五条 财政部门履行监督检查职责时，对需要由税务、银行、证券、保险、海关、国有资产管理以及其他有关主管或者监管机关处理的案件，应当依法办理案件移送。
第六条 财政部门履行监督检查职责时，对依法依纪应当追究责任的公务员，财政部门无权处理的，应当将案件材料移送有关监察机关或者具有人事管理权限的任免机关处理。
对法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织以及国家行政机关依法委托的组织中除工勤人员以外的工作人员，企业、事业单位、社会团体中由国家行政机关以委任、派遣等形式任命的人员以及其他人员依法依纪应当追究责任的，参照前款规定执行。
第七条 财政部门履行监督检查职责时，认为有关单位或者个人涉嫌犯罪的，应当按照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》办理案件移送。
同一案件既涉嫌职务犯罪又涉嫌其他犯罪，检察机关与公安机关分别具有管辖权的，向案件所涉嫌主罪的管辖机关移送。
第八条 财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处认为应当移送的案件，凡涉嫌犯罪金额在1000万元以上的，或者责任人员涉及副厅（局）级以上领导干部的，以及其他性质、情节恶劣或者具有较大社会影响的案件，应当报送财政部决定移送机关。
省级财政部门派出机构的移送案件，性质、情节恶劣或者具有较大社会影响的，其具体情形及移送机关由省级财政部门确定。
第九条 财政部门向其他机关移送案件前已经作出的行政处理、行政处罚，不停止执行。移送案件时，应当将行政处理、行政处罚决定等案件材料一并移送其他机关。
不得以行政处理、行政处罚等方式代替案件移送。
第十条 财政部门履行监督检查职责时，承办机构或者承办人员认为需要案件移送的，应当向财政部门提出移送建议。
第十一条 财政部门应当指定2名以上工作人员或者内部有关机构对案件是否移送进行复核。
复核人员或者机构应当按照有关规定，对建议移送案件的事实是否清楚、材料是否齐全、程序是否合法、手续是否完备等情形进行复核，并提出移送处理意见，报本级财政部门负责人审批。
第十二条 财政部门应当自接到移送处理意见之日起7日内，作出案件移送或者不予移送的决定。
决定移送的，财政部门应当明确具体的受移送机关，办理移送手续，并将案件的有关材料及时、完整地移送受移送机关。
决定不予移送的，财政部门应当将决定的理由和依据记录在案，并依法进行处理。
第十三条 财政部门办理案件移送时，应当向受移送机关提交《财政监督检查案件移送通知书》，并附下列材料：
（一）案件基本情况；
（二）案件的检查报告或者调查报告；
（三）已作出处理处罚的情况以及处理处罚建议；
（四）有关证据；
（五）涉案款物清单；
（六）其他需要移送的材料。
第十四条 财政部门向受移送机关提交《财政监督检查案件移送通知书》时，应当附送案件移送通知书送达回证，并要求被移送机关在送达回证上签名或者盖章。
第十五条 财政部门应当及时了解、掌握移送案件的进展情况。案件移送后超过30日尚未收到送达回证的，或者受理后超过90日尚未收到书面处理结果的，财政部门应当制发《财政监督检查移送案件询问函》，向受移送机关询问移送案件进展情况。
第十六条 对受移送机关不接收或者不予受理的案件，财政部门仍有异议的，应当与受移送机关进行协商或者向有关部门反映，并将结果记录在案。
第十七条 对其他机关移送财政部门处理的案件，财政部门应当在7日内进行审核，并作出是否受理的决定。对不予受理的，财政部门应当在30日内书面向移送机关说明不予受理的理由，并退还移送的案件材料；对予以受理的，财政部门应当及时处理，并在90日内将处理结果书面通知移送机关。
第十八条 财政部门应当建立案件移送登记制度，完善档案管理，及时对案件移送情况、处理结果等进行统计分析，并将有关汇总分析报告报送上一级财政部门。
第十九条 上级财政部门应当加强对下级财政部门案件移送工作的指导和监督。
第二十条 财政部门应当加强与受移送机关的沟通和协调。受移送机关在查处移送案件过程中，需要财政部门配合的，财政部门应当予以协助。
第二十一条 财政部门及其工作人员在案件移送工作中，应当移送而不移送或者违反规定移送，造成严重后果的，应当依法依纪追究责任。
第二十二条 本办法自2009年2月1日起施行。
附件1：财政监督检查案件移送通知书（样式）
财政监督检查案件移送通知书（存根）
[ ]第 号
受移送机关： 被调查、检查单位或者个人：
移送机关： 移送机关负责人签字：
签发日期：
财政监督检查案件移送通知书
[ ]第 号
（受移送机关名称）：
根据《财政违法行为处罚处分条例》（涉嫌犯罪案件的移送，应同时写明根据《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》）的规定，本机关决定向你单位移送 （写明案件名称）。
附件：1.
2.
……
请于xx年xx月xx日前将处理结果反馈我单位。
联系人：
联系电话：
（移送机关印章）
xx年xx月xx日
附件2：财政监督检查移送案件询问函（样式）
财政监督检查移送案件询问函
xx函[ ]xx号
xxx（受函询机关名称）：
我单位于xx年xx月xx日向你单位移送了xx案件（写明案件名称及文号）。根据《财政违法行为处罚处分条例》的规定，现特发此函，询问该案件的处理情况。
请于xx年xx月xx日前将移送案件处理情况函告我单位。
联系人：
联系电话：
（移送机关印章）
xx年xx月xx日
附件3：送达回证（样式）
送达回证
送达文书 （写明送达文书的名称和文号）
送达机关及送达时间 （写明移送机关名称，加盖移送机关的印章）xx年xx月xx日
受送达机关 （写明受移送机关名称）
收件人及收件时间 （收件人签名或者盖章）xx年xx月xx日
备 注
备注：直接送达的，请将本送达回证填写后交还送达人；委托送达的，请将本送达回证填写后交还委托送达人；邮寄送达的，寄交xxx（写明送达机关名称），地址：xxx，邮编：xxx 。
哈尔滨市人民政府办公厅关于印发我市参加第九届中国国际投资贸易洽谈会工作方案的通知
黑龙江省哈尔滨市人民政府办公厅
哈政办综[2005]38号
哈尔滨市人民政府办公厅关于印发我市参加第九届中国国际投资贸易洽谈会工作方案的通知
各区、县(市)人民政府，市政府各委、办、局，各有关单位：
经市政府领导同意，现将我市《参加第九届中国国际投资贸易洽谈会工作方案》予以印发，请认真组织实施。
二○○五年七月二十六日
我市参加第九届中国
国际投资贸易洽谈会工作方案
第九届中国国际投资贸易洽谈会(以下简称投洽会)将于2005年9月8日一11日在厦门市国际会议展览中心举行。为做好我市参会工作，特制定本方案。
一、指导思想
充分利用投洽会搭建的招商平台，宣传我市区位优势、产业优势及振兴老工业基地产业规划，推介我市招商引资项目，组织相关单位广泛参与各项活动，促进我市与国内外的交流与合作，推进招商引资工作再上新水平。
二、本届投洽会的特点
投洽会是我国目前唯一经国务院批准举办的以促进双向投资为目的的全国性国际投资促进活动。
本届投洽会将突出以下特点：
(一)进一步凸显国际性。发展若干境外官方、半官方投资促进机构、境外商协会为投洽会的境外成员单位，邀请OECD(经济合作开发组织)作为投洽会协办单位，充分发挥各协办单位和有关国际经济组织作用，广泛增进国际交流。
(二)完善展览展示功能。合理规划展区设置，展馆设有中央展台、成员单位馆、境外馆、投资服务馆、品牌企业馆，并新辟欧亚会议(ASEM)成员展区、世界投资促进机构协会成员(WAIPA)展区、旅游展区、产权交易展区等。注重投资与贸易相结合，吸引更多境内外品牌产品参展。
(三)提升论坛研讨会品牌效应。论坛研讨会主题将围绕国际投资热点问题，邀请有影响力的经济学家和在投资理论方面能够引导潮流的专家、学者到会演讲。
(四)扩大项目对接洽谈规模。投洽会将增加项目对接会内容，新增产权交易、上市公司、台资企业等对接活动，延长洽谈时间。
三、主要内容
本届投洽会将继续采取投资与贸易、展示与洽谈、项目推介与政策咨询、商务活动与学术研究相结合的方式，为参会客商提供全方位服务。其间将举办“亚欧会议贸易投资论坛”、“APEC知识产权保护高级研讨会"、“中国国际友好城市合作论坛"、“国际友好商会圆桌会议”等多场论坛和研讨活动。
我市代表团将组织有关单位进行项目洽谈、考察厦门市及周边地区开展招商引资情况等活动，参加9月8日举办的“亚欧会议贸易投资论坛”，9月9日举办的“APEC知识产权保护高级研讨会”，9月9日至11日举办的“外商对华投资项目对接会”、“国内投资项目推介会”和“外商对华投资研讨会”等活动。
四、具体工作安排
(一)参会备选项目准备工作。各有关单位要加强与国内外宾客联系与沟通，做好项目的组织和推介工作。我市将筛选重点招商项目上报大会组委会，通过大会网站和会刊向国内外发布。
(二)外商邀请工作。参会的各部门分别负责邀请客商。
(三)布展工作。我市展位位于厦门国际会展中心B01区，共160平方米，根据大会要求，展区将采用统一设计、整体布展的方式，突出振兴老工业基地特点。请各区、县(市)提供一张最具当地特色的照片(配文字说明)供布展选用。
(四)会务工作。投洽会举办期间，我市代表团办公室设在市政府驻厦门办事处，请各单位指定一名联络员负责与代表团办公室联络。具体要求由市经济合作促进局另行通知。
五、我市代表团构成
我市代表团团长：市政府副市长王大伟，副团长：市经合促进局局长胡永昌、市发改委副主任孙智力、市政府国资委助理巡视员张晓宁、市经合促进局副局长李伟。代表团成员：各区、县(市)人民政府，市政府办公厅，哈尔滨开发区，市直各有关部门主管外经贸工作负责人及参会企业代表。
代表团办公室设在市经合促进局，办公室主任由市经合促进局副局长李伟兼任
六、相关要求
(一)要提高认识，加强领导，积极参与，务求实效。
(二)要认真做好招商项目和宣传资料(中英文对照)的组织、编印工作，保证会议洽谈成果。
(三)各参会单位务必在8月10日前将参会人员名单、洽，谈及签约项目、布展用照片及参会人员照片(电子版1寸照片传至指定邮箱)报送市经济合作促进局。
联系人：李又兵 电 话:86776025
陈大为 电 话:86776024
传 真:86776008
电子邮箱：hecpb07@harbin．gov．cn
附件：1．参会人员登记表
[表格1:第九届中国国际投资贸易洽谈会参会报名表]
http://www.harbin.gov.cn/hrbzfw/hrbnews_zb/display_form.php?formid=133
2．拟签约项目表
[表格2:第九届中国国际投资贸易洽谈会签约及洽谈项目登记表]
http://www.harbin.gov.cn/hrbzfw/hrbnews_zb/display_form.php?formid=134